Sprawdź TOP 10 zmian księgowo-podatkowych 2025 dla biznesu!
Rok 2025 przynosi wiele istotnych zmian w obszarze księgowości i podatków, które będą miały znaczący wpływ na funkcjonowanie zwłaszcza średnich i dużych firm w Polsce. W naszym cyklu publikacji eksperci MDDP Outsourcing szczegółowo opisują najważniejsze nowości oraz wyjaśniają ich konsekwencje dla przedsiębiorstw. Zapraszamy do zapoznania się z 10 zmianami księgowo-podatkowymi dla biznesu, które obejmują kluczowe wyzwania i szanse podatkowe na rok 2025.
1️⃣ 1. Zmiana limitów podatkowych na 2025 rok – jakie będą skutki dla podatników?
W 2025 roku znacznie więcej firm zostanie zobowiązanych do prowadzenia pełnych ksiąg rachunkowych. Zmiana wynika z podniesienia limitów, które decydują o konieczności stosowania tego sposobu ewidencji zdarzeń, wskutek przyjęcia ustawy z 6 grudnia 2024 r. o rachunkowości, biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W artykule na ten temat eksperci MDDP Outsourcing opisują, jakie limity obowiązują od 1 stycznia 2025 roku oraz jakie grupy przedsiębiorstw są objęte obowiązkiem prowadzenia pełnej księgowości. Wyjaśniają również, jakie kroki warto podjąć, gdy limit przejścia na pełne księgi rachunkowe zostanie przekroczony. Szczegóły w tej publikacji: 👉 Kto nie uniknie przejścia na pełne księgi rachunkowe w 2025 roku?
Rok 2025 przyniósł również obniżenie innych limitów podatkowych, które wpływają na możliwość uzyskania statusu małego podatnika CIT/PIT oraz VAT – pozwalających na korzystanie z szeregu przywilejów podatkowych – a także limitów umożliwiających prowadzenie rozliczeń w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych. Nasi eksperci w artykule poświęconym temu zagadnieniu podają kluczowe informacje dla zainteresowanych grup podatników – szczegóły w tekście pt.: 👉 Spadają limity podatkowe na 2025 rok
2️⃣ Nowe limity amortyzacji w 2025 roku – jak wpłyną na rozliczenia?
W 2025 roku wprowadzono zmianę limitu jednorazowej amortyzacji, która od 1 stycznia 2025 roku wynosi 50 tys. euro. Co ważne, z początkiem roku kalendarzowego podatnicy mają prawo dokonania zmian w zasadach dotyczących kalkulacji amortyzacji, przy czym warto tę kwestię dobrze przemyśleć, ponieważ odpisy amortyzacyjne, stanowiące pozycję kosztową, wpływają na możliwość optymalizacji obciążeń podatkowych. Szczegółowe informacje i wskazówki na ten temat podają eksperci MDDP Outsourcing w tym artykule: 👉 Nowe limity amortyzacji w 2025 roku
3️⃣ Od 1 stycznia 2025 rosną progi zobowiązujące do badania sprawozdań finansowych – co zrobić, gdy firma wypadnie z obowiązku badania SF?
Od stycznia 2025 wzrosły progi, które decydują o obowiązku badania sprawozdań finansowych przez biegłych rewidentów. Zmiana obejmie wiele średnich i dużych przedsiębiorstw, dlatego warto się na nią przygotować. W artykule na ten temat nasi eksperci podają nowe wartości progów dotyczących sumy bilansowej, przychodów netto i zatrudnienia, które będą kluczowe w omawianym kontekście. Dzielą się także praktycznymi wskazówkami na temat tego, jak przeprowadzić rozwiązanie umowy o badanie sprawozdania finansowego. Szczegóły w tekście pt.: 👉 Od 1 stycznia 2025 rosną progi zobowiązujące do badania sprawozdań finansowych
4️⃣ Zmiany w podatku od nieruchomości na 2025 rok – co warto wiedzieć?
Podatek od nieruchomości w 2025 roku przejdzie istotne zmiany, które będą miały wpływ na całą branżę, w tym właścicieli dużych nieruchomości, deweloperów czy właścicieli garaży oraz przedsiębiorstwa wykorzystujące przestrzeń komercyjną. W artykule poświęconym temu zagadnieniu nasi eksperci omawiają m.in. nowe definicje budynku, budowli, obiektu budowlanego i „trwałego związania z gruntem”, podają jakie nastąpiły zmiany w opodatkowaniu garaży w budynkach mieszkalnych oraz informują, że podatnicy będą mieli więcej czasu na złożenie deklaracji na podatek od nieruchomości. Do kiedy wydłużono termin? O tym w artykule pt.: 👉 Uwaga na zmiany w podatku od nieruchomości 2025
5️⃣ Zmiany w akcyzie na wyroby alkoholowe i tytoniowe w roku 2025
Od 1 stycznia 2025 r. wzrosła o 5% akcyza na alkohol etylowy, piwo, wino, napoje fermentowane i wyroby pośrednie. Planowane są także podwyżki stawek akcyzy na wyroby tytoniowe i nowatorskie, ale w dalszej części roku. Cena detaliczna paczki papierosów w latach ’25-’27 ma rosnąć o ok. 3 zł r/r, a np. pojemnika płynu do papierosów elektronicznych o ok. 4,4-5 zł. O tym co dokładnie się zmieni i w jaki sposób oraz na jakie podwyżki powinni się przygotować konsumenci, piszą eksperci MDDP Outsourcing w tej publikacji: 👉 Zmiana stawek akcyzy na wyroby alkoholowe i tytoniowe w roku 2025
6️⃣ Top 5 zmian w VAT na 2025 rok – na co trzeba się przygotować?
Rok 2025 przynosi 5 kluczowych zmian w przepisach dotyczących podatku VAT. Każda z nich ma istotne znaczenie m.in. dla średnich i dużych firm, dlatego eksperci MDDP Outsourcing uczulają na kluczowe zagadnienia, żeby pomóc zarządzającym przygotować się na te nowości. Co to za zmiany?
- Podmiotowe zwolnienie z VAT w innych państwach UE (procedura SME)
Chodzi tu o nowe zasady dotyczące rozliczeń VAT przy transakcjach wewnątrzunijnych. Nasi eksperci wyjaśniają w tekście m.in. kto może skorzystać z procedury SME oraz na jaki limit kwotowy dotyczący rocznego obrotu trzeba uważać na terytorium UE i w Polsce.
- Miejsce świadczenia niektórych usług
W kontekście opodatkowania VAT zmienia się definicja miejsca świadczenia usług wstępu na wydarzenia sportowe, artystyczne, naukowe, kulturalne, rozrywkowe, na targi, wystawy, wydarzenia podobne oraz usługi pomocnicze związane z usługami wstępu na te imprezy. Eksperci MDDP Outsourcing wyjaśniają m.in. jakie ograniczenie wprowadzono od 1 stycznia 2025 roku.
- Opodatkowanie na zasadzie marży m.in. dzieł sztuki
Od 1 stycznia 2025 roku zmieniają się przepisy dotyczące stawki opodatkowania dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków w ramach procedury marży. Kluczowe zmiany obejmują nie tylko zastosowanie podstawowej stawki VAT dla tych kategorii towarów, ale także – w określonych przypadkach – rozszerzenie lub zawężenie możliwości stosowania procedury marży. Nasi autorzy informują m.in. jakich formalności dopełnić, aby móc zastosować procedurę marży, dostosowując się do nowych przepisów i unikając ew. problemów związanych z rozliczeniami.
- Obniżenie limitu zwolnienia podatkowego VAT
W tym wątku eksperci MDDP Outsourcing wyjaśniają konsekwencje przekroczenia limitu małego podatnika VAT – który spadł od 1 stycznia 2025 r. – oraz przypominają jakie przywileje przysługują małym podatnikom VAT.
- Odroczenie integracji kas fiskalnych z terminalami do 1 kwietnia 2025 r.
Obowiązek integracji kas fiskalnych z terminalami płatniczymi został odroczony do 1 kwietnia 2025 roku, w celu eliminacji ryzyka kar finansowych. O tym ile wynoszą te kary oraz jaki kształt mają przyjąć docelowe przepisy, nad którymi obecnie trwają prace, piszą eksperci MDDP Outsourcing.
Każda z powyższych 5 zmian w podatku VAT wymaga odpowiedniego przygotowania, aby uniknąć błędów i sankcji, a jednocześnie wykorzystać potencjalne korzyści, jakie niosą nowe regulacje. Szczegółowe informacje znajdują się w tym artykule 👉 Top 5 zmian w VAT 2025. Serdecznie zapraszamy do lektury!
Nadchodzące zmiany księgowo-podatkowe na 2025 rok będą miały szeroki wpływ na działalność bardzo wielu przedsiębiorstw. Warto jak najszybciej zapoznać się z nowymi regulacjami, aby odpowiednio się przygotować i zminimalizować potencjalne ryzyko. Na naszym blogu znajduje się dużo więcej publikacji także na inne tematy, np. omawiające TOP 3 zmiany kadrowo-płacowe na rok 2025, a także liczne praktyczne wskazówki, ułatwiające prowadzenie biznesu w 2025 roku oraz dostosowanie się do nieustannych zmian w przepisach. Zachęcamy do regularnego odwiedzania bloga MDDP Outsourcing!
Chcesz mieć gwarancję spokoju, płynącą z profesjonalnej i efektywnej realizacji zadań księgowo-podatkowych, kadrowo-płacowych czy w zakresie sprawozdawczości finansowej?
Sceduj obsługę w tym zakresie na fachowców – MDDP Outsourcing oferuje zarówno usługi księgowe, usługi kadrowo-płacowe oraz sprawozdawczość finansową.
> Skontaktuj się z nami już dziś! <
